房贷利息抵扣个税是在鼓励你买房吗？

日前，财政部和国家税务总局公布了《个人所得税专项附加扣除暂行办法(征求意见稿)》，房贷利息和租金都能抵扣个税：正在贷款的首套住房可按每月 1000 元标准定额扣除，租金按每月 800-1200 元标准定额扣除。

这是个税改革的重大进步。今天我们关注的是这项改革对于楼市什么影响。

表面上看，买房和租房都能抵扣，很公平，毕竟现在讲究的是“租购并举”。但实际上仍然有差别。

按照现在的征求意见稿，租金抵扣个税需要提供住房租赁合同。租客和房东私下签了合同，但是房东没提供租房发票，这样的合同可以吗?如果要有发票，那就得纳税，名义上税是房东交的，但实际上会转嫁给租客。这样一来，租金抵扣个税省下来的那一点点钱，还比不上开发票交的税。

假设根本不需要发票，私下签的合同就可以算数，那么怎么防止造假?

相比之下，房贷利息抵扣个税，需要提交什么材料都是政府认证过的，比如房贷合同、购房合同和产权证。

也就是说，房贷利息抵扣比租金抵扣更简单。

实际上，房贷利息抵扣个税，抵不了多少钱。对于多数人来说，大概每月省几十元，收入高一些的也就一两百元。但是，这种抵扣具有很强的象征意义：如果房贷利息抵扣比租金抵扣更简单，那我是不是该去买房?

中国的很多基础性制度，兜兜转转最后起到的实质性作用，都变成了是在鼓励你买房。别小看房贷利息抵扣个税每月也就省几十元，但类似的鼓励性政策累加起来，就是一笔不小的数目。

还有哪些类似的鼓励性政策?比如公积金。你每个月都在被强制缴纳公积金，如果你不买房，你就无法得到低利率的公积金贷款。虽然很多城市租房也能提取公积金，但提取仍然意味着浪费——首先，你没法每个月都提取;第二，趴在公积金账上的名义上属于你的那些钱，虽然会算利息给你，但利率超级低，你的钱每天都在贬值。

如果你不想被公积金制度“剥削”你的钱，最好的方法是用公积金贷款买房，既借到了一笔低利率的贷款，又能把自己每个月缴纳的钱套出来用于还贷。这样，你的钱不仅没被“剥削”，而且还有额外获利——低利率的公积金房贷就是你的额外获利。

所以，你说，公积金制度，是不是实质上在鼓励你买房?

再举个例子，户籍制度。你想让小孩读稍微好一些的学校，你就得买。且不论名牌学校，就算是普通的学校，你也得有房子——现在社会进步了，没有房子也能读，但是学校非常非常一般，而且手续很麻烦;现在正在改革，今后租房也能享受买房的同等待遇，但是改革进展缓慢，很难，毕竟资源有限。

简单说，房子捆绑了户籍制度的价值。你说，户籍制度，是不是实质上在鼓励你买房?

我们不是要抱怨什么，而是说得看透这个事实：中国的很多基础性制度，兜兜转转最后起到的实质性作用，都变成了在鼓励你买房。

成功人士才会告诉你，房子没那么重要。买房当然不是人生的惟一，但在中国的基础制度面前，买房是年轻人值得去奋斗的关键选项。